記帳士能幫你做什麼？服務範圍、流程與產出報表解析

把記帳士當「財務作業系統」，而非報稅代工

多數公司卡在「數字慢、看不懂、報稅才補」，根因是流程無節奏、權責不分明。

專業記帳士能把憑證→入帳→對帳→報表→申報變成月月可複製的流程，讓你現金流清楚、稅務合規、決策有依據。

記帳士服務範圍（你可以請他做的事）

核心記帳與對帳

• 憑證整理、電子發票/收據匯入
• 銀行與金流平台對帳、往來帳齊全
• 固定資產建檔、折舊/攤銷、期末調整分錄

稅務與法遵

• 營業稅/各式扣繳/印花稅申報
• 結算申報（營所稅/綜所稅）、二代健保補充保費
• 補助核銷、研發費用認列、跨境交易諮詢

管理會計（加值）

• 月結關帳（T+5/T+10）與預算vs實際（BvA）
• 產品/專案/通路毛利、部門損益
• KPI 儀表板（現金週轉、燒錢速度、毛利率）

延伸與代辦

• 出納代理（付款排程、票據）與薪資代發/投保
• 系統串接（POS/電商/金流/銀行）與內控制度

委外合作流程（SOP）

Step 1｜啟動與授權（T-10～T-7）

簽委任與NDA → 開通電子發票、金流、銀行讀取 → 提供期初資料。

Step 2｜政策與科目對齊（T-7～T-5）

訂收入認列、成本分攤、折舊年限 → 建立科目表＋維度（部門/專案）。

Step 3｜串接與試跑（T-5～T-1）

串API/Bank feed → 首月試算與差異調整 → 確認報表樣式與KPI。

Step 4｜月結與申報（T+5/T+10）

發布管理報表→法定申報→交付工作底稿、回執與憑證包。

Step 5｜月會與行動

BvA 重點說明、現金流預測、下月行動清單。

你會拿到哪些「產出報表」？

法定版（必備）

• 資產負債表、損益表、現金流量表
• 各式申報書與回執/時間戳（可稽核）

管理版（決策用）

• 月度BvA：收入/毛利/費用差異與原因
• 毛利矩陣：產品×通路×地區
• 現金循環與預測：13週現金流、收付速度
• 指標面板：AR週轉天數、庫存週轉、EBITDA、營運現金比

專案/投資人版（選配）

• 董事會套件（趨勢圖+洞察）與KPI追蹤
• 成長假設、敏感度與情境分析

資料清單與命名規範（交付不漏）

• 收支憑證：YYYYMM_平台_類型_金額.pdf
• 銀行/金流對帳：月結單、平台匯款明細
• 合約：銷售/授權/租賃/外包
• 資產/存貨：發票與盤點表
• 人事薪資：名冊、薪資表、投保異動

權責分工（RACI）

• 客戶：提供憑證/合同、業務資訊（A/R）
• 記帳士：入帳對帳、報表與申報（R/A）
• 出納/付款：由客戶或委外另行控管（R），記帳士諮詢（C）

常見地雷與避免

• 只做報稅不做管理 → 報表無洞察：加部門/專案維度
• 月底才交憑證 → 延遲：設每週截點
• 科目冗雜 → 看不出趨勢：先定會計政策
• 多平台無串接 → 手工爆量：導API/Bank feed
• 年度才調整 → 誤差累積：月會滾動修正

結論：穩定月結＋可行動報表，才是好記帳的標準

好記帳士讓你準時、合規、好讀、能決策。

把服務範圍、流程、資料在一開始就寫進合約與SOP，按月檢視BvA與現金流，你就能用小成本換到零罰鍰＋快決策的財務體質，專注在產品與成長。

FAQ｜記帳士合作常見問題

Q1：小公司需要到管理會計嗎？

A：至少月結與基本報表；若要控毛利與現金流，建議加部門/專案維度。

Q2：歷史亂帳能救嗎？

A：可做補帳專案：期初重建、憑證彙整、對帳校正，再接月保。

Q3：多久能拿到第一份月報？

A：依資料齊備與串接狀況，常見T+5/T+10可出管理版。

Q4：可以代付與代發薪嗎？

A：多數可加購出納/薪資方案；款項權限建議分權控管最安全。

Q5：報表看不懂怎麼辦？

A：要求管理版附註＋月度說明會，並把指標做成儀表板。

Q6：外包會不會風險高？

A：簽NDA、最小必要權限、雲端留痕與雙人覆核，可把風險降到最低。

Q7：跨境與多幣別很複雜？

A：建立功能性貨幣與匯率政策，並用自動對帳減少誤差與工時。

Q8：怎麼比較報價？

A：用憑證量/平台數/維度/時效標準化詢價，要求KPI保證與交付樣本。