自己創業沒頭緒？記帳士協助你輕鬆搞定設立與帳務

把「設立＋帳務＋報稅」串成一條龍，專心衝營業

第一次創業常卡在流程不熟、文件漏項與報稅時程。

找記帳士，不只是代辦登記，更是把關法遵、建立帳務制度、排定申報節奏的合作夥伴。

用對方法與工具，開業更快、風險更低、數字更清楚。

記帳士能幫什麼？四大服務價值

1) 設立前規劃

• 公司類型選擇（有限公司／股份有限公司）
• 股權結構與決策權配置
• 營業項目代碼與登記地址合規性
• 初步稅負與勞健保影響評估

2) 設立與變更代辦

• 名稱預查、設立登記、稅籍申請
• 電子發票註冊與字軌申請
• 勞／健保投保單位成立與員工加保
• 後續變更：負責人、地址、資本額、營業項目等

3) 帳務制度與工具上線

• 科目表設計、憑證與核銷流程
• 雲端記帳與請款工具導入（收支／發票／對帳）
• 每月管理報表（損益、現金流、應收應付）

4) 申報與節稅顧問

• 每月/雙月營業稅、扣繳與年度營所稅
• 合法節稅與補助申請諮詢
• 稽徵風險預警與資料備查

創業設立 7 步驟（SOP＋文件要點）

Step 1 名稱與營業項目預查

文件：擬定名稱2–3個、營業項目清單、負責人證件影本。

Step 2 章程與股東文件

文件：章程、股東名簿、出資額與持股比例、大小章。

Step 3 設立登記送件

文件：租賃契約或地址使用同意、負責人同意書、授權書（如委任）。

Step 4 稅籍登記

重點:開立方式（一般課稅/特別行業）、電商需備網域/平台資訊。

Step 5 電子發票啟用

重點：字軌、開立介面（平台／POS／Turnkey）、作廢折讓流程。

Step 6 金流與帳戶

重點：公司戶開立、收款管道（刷卡／第三方／匯款）與對帳規範。

Step 7 勞健保與內控上線

重點：投保單位建檔、差勤與薪資流程、核銷與用印規範。

一次準備好：常見文件清單

• 章程、股東／發起人名簿、負責人與董事（如適用）身分文件
• 公司大小章／發票章、租約或地址使用證明、授權委任書
• 稅籍登記表、銀行開戶文件、電子發票平台帳號資訊

開業後 30 天帳務上線計畫

Week 1：建制度

科目表、憑證流（請款→審核→入帳）、發票與付款權限、檔案命名規格。

Week 2：接工具

設定雲端記帳、收付對帳、發票串接；建立固定模板（報價、請款、報支）。

Week 3：試跑一輪

匯入首批發票與銀行對帳單，產出損益＋現金流；修正缺漏。

Week 4：報表週期化

排定每月關帳日、KPI與儀表板（毛利率、回收天數、燒錢率）。

報稅時間軸與提醒

• 每月／雙月：營業稅、扣繳、電子發票上傳與對帳
• 季／半年：暫繳或中期檢視、營運預算修正
• 年度：營所稅結算申報、員工薪資與股利稅額試算

小提醒

遇到補助／投資抵減，請提早準備佐證與格式化檔案，避免臨時補件。

常見NG×修正

• 只有統編沒制度 → 立即建請款核銷流程與科目表
• 電子發票只會開不會對 → 設字軌對帳＋作廢折讓SOP
• 公私不分 → 開公司戶、制定付款權限、導入費用歸戶表
• 只看營收不看現金流 → 固定產出直接法現金流與應收應付齡
• 延遲報稅 → 在日曆設定關帳日＋申報日雙提醒

合作模式與費用構成（抓預算用）

• 設立與變更：按件計（視公司型態與項目複雜度）
• 每月顧問／記帳：依憑證量、申報頻率與報表需求分級
• 專案顧問：系統導入、成本分析、內控優化、投資／補助文件

結論｜把繁瑣交給專業，把決策留給數字

創業要快穩啟動，核心是流程標準化＋數字透明化。

記帳士從設立、稅務、帳務到報表，幫你把文件、時程與法遵一次排好；你只需盯KPI、控現金流、做市場。流程跑順，營運才跑得快。

FAQ｜創業與記帳士合作常見問題

Q1：創業初期一定要找記帳士嗎？

不強制，但能大幅降低退件與延誤風險，並快速建立帳務與申報節奏。

Q2：公司地址可以用住家嗎？

視建物用途與社區規約而定；特許行業需符合場所規定。

Q3：電子發票一定要申請嗎？

多數產業建議啟用，方便對帳與申報，也利於電商與雲端流程。

Q4：每月要給記帳士哪些資料？

發票（進銷項）、收付款憑證、銀行對帳單、薪資與扣繳資料、固定資產異動。

Q5：可以換記帳士或中途接手嗎？

可以。交接期初數字、未核銷憑證、字軌與平台權限即可。

Q6：記帳士會幫忙節稅嗎？

會提供合法節稅建議（折舊、費用認列、租稅優惠），但不涉及違規避稅。

Q7：現金流很緊怎麼辦？

建立應收帳齡與回收SOP、分期收款條件、預收款規範；每週滾動現金流。

Q8：營所稅與個人綜所稅有衝突嗎？

公司與個人分開課稅；薪資、股利與費用認列會影響雙方，需事前規劃。

Q9：雲端記帳工具一定要用嗎？

強烈建議。可即時對帳、少人工錯誤，也方便遠距交付與查核。

Q10：新創補助或投資人要看哪些報表？

至少月損益、現金流、KPI儀表板與資產負債表；記帳士可協助格式化與註解。